הבטחת הכנסה – ידידה נוספת לעת פרישה

תאריך עדכון אחרון: יוני 30, 2023 /  קטגוריה: אוריינות פיננסית

רצינו לשנות את העולם. הוא לא הסכים  /  יהונתן גפן

הבטחת הכנסה (GIS) היא תוספת לקצבת זקנה (OAS) ומיועדת למעוטי אמצעים. כזכור, קצבת זקנה מספקת הכנסה בסיסית לזכאים שהגיעו לגיל 65, משולמת אחת לחודש, וצמודה למדד המחירים לצרכן (CPI). כך גם הבטחת הכנסה, אך בניגוד לקצבת זקנה שאינה פוקעת, הרי ההצדקה להבטחת הכנסה נבחנת פעם בשנה (על ידי בדיקה של דו"ח המס השנתי) בחודש יולי, ולפי זה מחליט האלגוריתם אם הגמלה תינתן לשנה נוספת.

מכיוון שאי אפשר לקבל הבטחת הכנסה לפני גיל 65, ישנם מקרים שבהם הטבה נוספת (נקראת Allowance  או  Survivor Allowance) משולמת כבר מגיל 60.

מזל טוב (אני מקווה)

מספר התושבים בקנדה חצה בשבוע שעבר את קו הארבעים מיליון, כאשר למעלה מששה מיליון מקבלים קצבת זקנה, ושליש מתוכם (כשני מיליון) מקבלים הבטחת הכנסה.

זה מזכיר לי שכבר עשרים שנה בתקופת הקיץ מפרסמים העיתונים הגדולים בארה"ב תחזיות אימים על קיפאון בגידול האוכלוסייה ומשבר ילודה, שכתוצאה ממנו לא יהיה מספיק כסף לשלם קצבת זקנה והבטחת הכנסה, ולא יהיה מי שיטפל בקשישים ומוגבלים. הם משקרים. לפי דו"ח של האום, עד 2050 צפויה אוכלוסיית העולם לגדול ביותר מעשרים אחוז  ☹  והיא צפויה להמשיך ולגדול עד סוף המאה, אם כי בקצב איטי יותר. אלו הן חדשות רעות לכדור הארץ אשר מביע את מורת רוחו בדרכים לא נעימות.

פירוש ראשי התיבות

GIS                 Guaranteed Income Supplement

OAS                Old Age Security

CPI                 Consumer Price Index

TFSA              Tax-Free Savings Account

זכאות

כדי לקבל הבטחת הכנסה, חייבים להתקיים שלושה תנאים:

• להיות תושב קנדה.
• לקבל קצבת זקנה.
• להיות בעל הכנסה שנתית נמוכה מהסף שנקבע.

הכנסה מרבית מותרת

ישנן ארבע רמות הכנסה מרבית התלויות במצב משפחתי והאם בן או בת הזוג מקבלים קצבת זקנה (או Allowance):

1. רווק/ה, אלמן/ה, גרוש/ה המקבלים קצבת זקנה.
2. נשואים (או ידועים בציבור) המקבלים קצבת זקנה.
3. נשואים (או ידועים בציבור), כאשר רק אחד מבני הזוג מקבל קצבת זקנה.
4. נשואים (או ידועים בציבור), כאשר אחד מבני הזוג מקבל קצבת זקנה והשני/ה מקבל/ת Allowance.

הטבלה הבאה מעודכנת לרבעון השני (אפריל – יוני) של שנה זו:

המספרים בטבלה מתעדכנים כל רבעון בהתאם למדד המחירים לצרכן, ומתעדכנים כל שנה בהתאם למצב משפחתי, גובה ההכנסה השנתית נטו בשנה הקודמת, והחלטות ממשלה.

הרשמה

בחלק מהמקרים מתחיל התשלום באופן אוטומטי בלי צורך לעשות דבר. בשאר המקרים פנסיונרים שעונים על שלושת תנאי הזכאות צריכים להתקשר ל- Service Canada, כדי לקבל הסבר לגבי אופן הגשת הבקשה שמשתנה מדי פעם.

איך מחושב גובה הקצבה?

למעט שני עקרונות ברורים:

• כדי לקבל את הקצבה הגבוהה ביותר, ההכנסה השנתית צריכה להיות אפס (0) דולר.
• עם הכנסה שנתית מעל הסף המותר, גובה הקצבה יהיה אפס (0) דולר.

חישוב הקצבה אינו פשוט. כדי לדעת מה יהיה הסכום החודשי שיתקבל, יש לבדוק את הטבלה המתאימה. כדי למצוא אותה, יש לגרור את פס הגלילה עד למטה וללחוץ על השורה:  Select your yearly income range. בתפריט שנפתח יש לבחור את התחום שבו נמצא סכום ההכנסה השנתית.

מהי התקופה הנבדקת לצורך קביעת זכאות?

כל חודש יולי, Service Canada בודק את ההכנסה בשנה הקודמת לפי דו"ח המס השנתי. לדוגמה, בשנה זו תיבדק ההכנסה של 2022 ולפיה יחושב גובה הקצבה עד יוני 2024.

האם שני בני זוג יכולים לקבל הבטחת הכנסה?

בכל מקרה גובה הקצבה מחושב לפי ההכנסה המשותפת של בני הזוג. אם אחד מבני הזוג אינו בן 65 עדיין, אזי יתכן שהוא זכאי ל- Allowance. שלושת התנאים הנדרשים הם:

• גיל בין 60 ל- 64.
• להיות תושב קנדה.
• להיות בעל הכנסה שנתית משותפת נמוכה מהמותר. ברבעון השני של שנה זו סכום הסף העליון הוא  $38,736.

מס הכנסה

הבטחת הכנסה פטורה ממס. ברם, בכל זאת יש צורך לדווח עליה בדו"ח המס השנתי.

הערות

• כמו קצבת זקנה, כך גם הבטחת הכנסה – אינה קשורה להיסטוריה תעסוקתית. אפשר לקבל את השתיים כאשר עדיין עובדים, וכך גם לגבי אנשים שלא עבדו בעבר.
• קשה להפריז בחשיבות הגשת דו"ח המס השנתי בזמן. בלי זה הקצבה בסכנה.
• ההכנסה המרבית המותרת גבוהה יותר למי שמקבל קצבת זקנה חלקית, בגלל שהוא חי בקנדה פחות מארבעים שנה (בין גיל 18 ל- 65). כמו כן יש סיכוי לקבל הבטחת הכנסה מוגדלת שאמורה לפצות על הסכום הנמוך יותר של קצבת הזקנה.
• קצבת זקנה וכסף שנמשך מחשבון TFSA (שיידון באחד הפוסטים הבאים) אינם נחשבים כהכנסה לצורך חישוב הבטחת הכנסה.
• במידה ועוזבים את קנדה למשך יותר מששה חודשים בשנה, הקצבה מופסקת באופן אוטומטי.

לבסוף

בשום מקום לא מצאתי הגבלה לקבלת הבטחת הכנסה לבעלי רכוש רב. באופן תיאורטי בעל נכסים שמוכן לשעבד אחד מהם עבור קו אשראי, יהיה חסר הכנסה חייבת במס במשך שנים רבות ולכאורה יהיה זכאי לקצבה חודשית מהמדינה. אחרי הכל אם ג'ף בזוס קיבל (ויתכן שעדיין מקבל) קצבת ילדים של כמה אלפי דולרים לשנה, אזי יתכן שמבחינה חוקית הוא גם זכאי להבטחת הכנסה.

ובנימה פסימית יותר: צריך להיות שוטה גמור כדי לחשוב שהבושה נעצרת בגבול, ובקנדה אין עשירים כקורח המקבלים קצבאות ממשלתיות המיועדות למיעוטי אמצעים.

יום קנדה שמח